Как получить лицензию малого платёжного учреждения (PSP) в Чехии
Общая информация:
Структура компании:
• Не менее 1 акционера (может быть физическим или юридическим лицом; юридическое лицо должно быть зарегистрировано и находиться в Чехии).
• Не менее 2 исполнительных директоров (только физические лица).
Налогообложение:
• Корпоративный налог на прибыль в Чехии — 19% (включая налог на прирост капитала от продажи акций).
• Чехия требует уплаты корпоративного налога на прибыль, полученную из-за рубежа (внешний доход).
Требования к бухгалтерии:
• Зарегистрированное PSP должно раскрывать информацию о своем финансовом положении, включая:
• Ежеквартальный баланс.
• Ежеквартальный отчет о прибылях и убытках.
• Информацию о размере капитала и требуемом капитале для покрытия рисков.
Офис:
• Компания должна доказать наличие физического офиса в Чехии, чтобы проводить лицензированную деятельность как на территории Чехии, так и за рубежом. Виртуальные офисы или почтовые ящики не принимаются.
Сотрудники:
• Более половины персонала чешской компании должны составлять местные (чешские) сотрудники. Разрешается аутсорсинг услуг местным и/или международным учреждениям с одобрением Чешского национального банка (ČNB).
Процедура
• Резервация названия компании
• Учреждение компании
• Подача заявки в Чешский национальный банк
• Подача заявки на получение лицензии
• Для получения лицензии компания Offshorelicense заполнит все необходимые формы и получит апостилированные корпоративные документы.
Требуемые документы
• Проверка благонадежности (Due Diligence) всех директоров и акционеров (держателей 10% и более акций):
• Нотариально заверенная копия действующего паспорта каждого директора (2 экземпляра).
• Нотариально заверенная копия подтверждения адреса (например, коммунальный счет для каждого директора, 2 экземпляра).
• Сертифицированное письмо из банка (для каждого директора).
• Юридическое рекомендательное письмо (для каждого директора и акционера).
• Резюме (CV) (для каждого директора и акционера).
• Нотариально заверенная справка о несудимости (для каждого директора и акционера).
• Налоговая декларация (если акционер является физическим лицом).
• Аудиторские финансовые отчеты за 3-5 лет (если акционер — юридическое лицо).
• Политика по предотвращению отмывания денег (Anti-Money Laundering Policy).
• Бизнес-план.
В случае, если акционером является юридическое лицо:
• Паспорт уполномоченного лица для юридического лица.
• Коммунальный счет в качестве подтверждения проживания уполномоченного лица для юридического лица.
• Последнее резюме уполномоченного лица, включающее образование и опыт работы.
• Учредительные документы (М&A), включающие пункт о создании компании в Чехии или разрешение на это.
• Два рекомендательных письма для уполномоченного лица, выданных профессионалами, такими как юрист, бухгалтер, корпоративный секретарь или банк.
• Регистры компании с указанием имен директора, акционера, аудитора, корпоративного секретаря.
• Сертификат о регистрации компании (Certificate of Incorporation).
• Сертификат зарегистрированного адреса компании.
• Решение компании о назначении уполномоченного лица для представления интересов компании.
• Решение компании о вложении средств в компанию в Чехии.
• Корпоративная структура акционерного капитала, включая заявителя.
• Заверенная копия сертификата о лицензии, выданной соответствующим органом в стране происхождения (если применимо).
• Заверенная копия протокола собрания акционеров или решения совета директоров, одобрившего создание заявителя.
• Копии аудиторских отчетов за 3-5 лет.
• Подробный план деятельности, включая:
• План продаж на следующие 3-5 лет;
• Финансовый план в соответствии с требованиями Чешского национального банка;
• Инвестиционный план в соответствии с требованиями Чешского национального банка;
• Маркетинговый план в соответствии с требованиями Чешского национального банка;
• План внутреннего аудита и соблюдения законодательства в соответствии с требованиями Чешского национального банка.
*Все документы должны быть предоставлены на английском языке. Если документы не на английском, они должны быть сопровождаемы нотариально заверенным переводом.